內部稽核

 

本公司內部稽核直接隸屬董事會,設置總稽核暨稽核人員各一位,並向董事會定期及不定期報告。

 

稽核範圍包含所有財務、業務等營運及管理功能,並依法令規定分為九大循環,分別執行稽核。稽核對象除本公司所有單位外,符合法令規定之各子公司亦統一由本公司內部稽核人員執行稽核。

 

稽核方式主係為依年度稽核計畫執行之例行稽核,另並視需要執行專案稽核,以適時發現內部控制制度可能缺失、提出改善建議。稽核工作完成後,皆出具稽核報告 提報董事會,並定期於董事會中報告執行狀況及結果,以落實公司治理之精神。此外,內部稽核人員亦督促各單位執行自行檢查,建立公司自我監督機制,並依自行 檢查結果,做為建議本公司董事會及總經理出具內部控制聲明書之依據。